2023最新版新加坡买房必读指南,在新加坡买房一定要收藏

2023最新版新加坡买房必读指南,在新加坡买房一定要收藏

文章目录:

  • 新加坡购房需要缴纳哪些税
  • 购房后还需缴纳哪些费用
  • 新房购买完全流程
  • 二手房购买完全流程
  • 贷款流程

新加坡购房需要缴纳哪些税

在新加坡购置房产,作为买方,会涉及到两种印花税:买房印花税(Buyer’s Stamp Duty,简称BSD)和额外买房印花税(Additional Buyer’s Stamp Duty,简称ABSD)。

一、印花税(STAMP DUTY)

印花税是一种与房地产有关的税收。不论居民身份、不论国籍,在新加坡买房时,买家都必须缴纳印花税给新加坡国内税务局(IRAS)。

买房印花税:房价越高,税费越高。

无论您是新加坡公民还是海外人士,在新加坡买房,都需要缴纳买房印花税(BSD)。

买房印花税的税率根据房产总价的差别而呈阶梯式变化,下表为新加坡买房印花税税率表(房价以实际购买价和市场价中较高者为准):

房价

印花税税率

18 万元以内

1%

18 – 36 万元

2%

36 – 100 万元

3%

100 – 150 万元

4%

150 – 300 万元

5%

300 万元以上

6%

买房印花税税率表

具体如何计算呢?举例来说:

  • 如果您购买的房产总价为 90 万新币(超过了 36 万新币,但不超过 100 万新币), 那么您需要缴纳的买房印花税 = $900,000*3% – $5,400 = $21,600
  • 如果您购买的房产总价为 140 万新币(超过了 100 万新币,但不超过 150 万新币), 那么您需要缴纳的买房印花税 = $1,400,000*4% – $15,400 = $40,600
  • 如果您购买的房产总价为 200 万新币(超过了 150 万新币,但不超过 300 万新币), 那么您需要缴纳的买房印花税 = $2,000,000*5% – $30,400 = $69,600
  • 如果您购买的房产总价为 310 万新币(超过了 300 万新币), 那么您需要缴纳的买房印花税 = $3,100,000*6% – $60,400 = $125,600。

二、额外买房印花税:不同身份,不同税率

无论身份如何,买家都需要缴纳相应的买房印花税。但特定身份的买家,还需要缴纳相应的额外买房印花税(ABSD)。以下是新加坡额外买房印花税的税率表:

买家身份

第一套房产

第二套房产

第三套及以上房产

新加坡公民

20%

30%

新加坡永久居民(PR)

5%

30%

35%

外国人

60%

60%

60%

非个人买家

65%

65%

65%

受托人

65%

65%

65%

新加坡额外买房印花税(ABSD)税率表

如上表所示,不同身份的人购置房产时需要缴纳不同的额外买房印花税。

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购房后还需缴纳哪些费用

一、物业费

考虑购买私人公寓的买家应该做好每月支付物业费(maintenance fee)的准备,某些楼盘的这项费用可能相当高昂。一般来说,大型项目的平均物业费较低,而高档公寓的物业费相对较高,尤其是附有私人电梯,私人泳池的豪宅单位,物业费基本在上千新币每月。维护费通常基于您所购单位的共享价值(share value),是根据所购单位的大小确定的。换句话说,您的房子越大,物业费就越高。

二、新加坡房产税

在新加坡,房产税是向房产的业主征收的——无论该单位是自住的、出租的还是空置的。代表业主管理房产并收取租金的受托人或指定代理人除外。

新加坡房产税率

新加坡的房产税率是累进的,自住住宅物业和非自住住宅物业有两种不同的税率。

所有其他房产也按其年值的百分之十征税。

什么是房产年值?

房产年值(Annual Value,简称AV)是房产出租时预估的年租总额,不包括家具、陈设和维护费。

计算您的新加坡房产税

新加坡房产税是根据年度房产税计算的,而年度房产税是由年值乘以房产税率确定。

房地产税额= 年值(AV) × 税率

自住业主税率(住宅物业)

自住型住宅物业的一些实例有公寓、组屋单位或其他您需要“实际入住该房产”的住宅物业。

屋主自居房地产税率(住宅)

房产年值

累进税率

应缴房地产税额

首 $8,000

之后的 $47,000

0%

4%

$ 0

$ 1,880

首 $55,000

之后的 $15,000

6%

$ 1,880

$ 900

首 $70,000

之后的 $15,000

8%

$ 2,780

$ 1,200

首 $85,000

之后的 $15,000

10%

$ 3,980

$ 1,500

首 $100,000

之后的 $15,000

12%

$ 5,480

$ 1,800

首 $115,000

之后的 $15,000

14%

$ 7,280

$ 2,100

首 $130,000

130,000 以上

16%

$ 9,380

例如,对于年值 40,000 元的自住物业,首 8,000 元的税率为 0%,而接下来的 32,000 元的税率为 4%,即全年的总房产税为 1,280 元。

在 2022 年财政预算案公布后,年值超过 30,000 元的屋主自居房产税率将上调,如下表所示。从 2023 年开始,这一变动将在两年内逐步执行。

房产年值

屋主自居房地产税率(住宅)

2023年1月1日生效

2024年1月1日生效

首 $8,000

0%

0%

之后的 $22,000

4%

4%

之后的 $10,000

5%

6%

之后的 $15,000

7%

10%

之后的 $15,000

10%

14%

之后的 $15,000

14%

20%

之后的 $15,000

18%

26%

$100,000 以上

23%

32%

非自住业主税率(住宅物业)

非自住型住宅物业的一些实例有公寓、组屋单位或其他住宅物业。

以下税率适用于非自住物业,但排除清单中的物业除外。

非屋主自居房地产税率(住宅)

房产年值

累进税率

应缴房地产税额

首 $30,000

之后的 $15,000

10%

12%

$ 3,000

$ 1,800

首 $45,000

之后的 $15,000

14%

$ 4,800

$ 2,100

首 $60,000

之后的 $15,000

16%

$ 6,900

$ 2,400

首 $75,000

之后的 $15,000

18%

$ 9,300

$ 2,700

首 $90,000

90,000 以上

20%

$12,000

出租的住宅物业被视为投资资产,因此征收比自住物业更高的税率。

这种税收结构通过确保更高价值的房产将受制于更高的税率,使房产税制度更具累进性。

在 2022 年财政预算案公布后,所有非屋主自居的房产税也从 2023 年起上调,如下表所示。

房产年值

非屋主自居房地产税率(住宅)

2023年1月1日生效

2024年1月1日生效

首$30,000

11%

12%

之后的$15,000

16%

20%

之后的$15,000

21%

28%

$60,000以上

27%

36%

三、出租物业个人所得税

在新加坡投资房产,投资人不需要资本利得税和遗产税,但净租金收入需要按年缴纳的个人所得税。新加坡是全球税率最低的国家之一,个人所得税最高不超过 24%,请参考新加坡税务局的个人所得税额度,大致如下:

2017-2023年

年收入

个人所得税

需缴纳费用(分段)

首$20,000

0.00%

$-

后$10,000

2.00%

$ 200.00

后$10,000

3.50%

$ 350.00

后$40,000

7.00%

$ 2,800.00

后$40,000

11.50%

$ 4,600.00

后$40,000

15.00%

$ 6,000.00

后$40,000

18.00%

$ 7,200.00

后$40,000

19.00%

$ 7,600.00

后$40,000

19.50%

$ 7,800.00

后$40,000

20.00%

$ 8,000.00

$320,000以后

22.00%

$ 44,550.00

2024年以后

年收入

个人所得税

需缴纳费用(分段)

首$20,000

0.00%

$-

后$10,000

2.00%

$ 200.00

后$10,000

3.50%

$ 350.00

后$40,000

7.00%

$ 2,800.00

后$40,000

11.50%

$ 4,600.00

后$40,000

15.00%

$ 6,000.00

后$40,000

18.00%

$ 7,200.00

后$40,000

19.00%

$ 7,600.00

后$40,000

19.50%

$ 7,800.00

后$40,000

20.00%

$ 8,000.00

后$180,000

22.00%

$ 39,600.00

后$500,000

23.00%

$ 115,000.00

$1,000,000以后

24.00%

$ 199,150.00

净租金收入计算方法为:总租金 – 成本 (物业费,贷款利息,房产税,维修费等维持费用)

四、火险

私宅Condo的管理费中都包含了火险,贷款时银行会强制再买一份(OCBC除外),费用一般在新币 100-300 之间。

五、贷款保险

贷款保险属于人寿保险的一种,全款买房不需要购买。如果有贷款,就有必要给偿还贷款的人投保。如果贷款人不幸在贷款还清前去世,那么他的家人会得到一笔赔偿用于偿还剩余贷款。保费与贷款数额挂钩,贷款越多则保费也越高。

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新房购买完全流程

第 1 步:选房并签订购房意向书

筛选出心意的楼盘项目签署选购权书(Option to Purchase,简称 OTP),支付房价 5% 的现金,作为定金。

第 2 步:收到买卖合同

2周之内,开发商会寄给买家正式买卖合约(Sales and Purchase Agreement,简称S&P)。

第 3 步:办理贷款

收到购房合同 3 周内:办理贷款,并去律师行签字。

第 4 步:支付购房印花税

签订买卖合同 2 周内:买家需支付购房印花税。

第 5 步:支付购房价格的 15%

定房 8 周内:支付购房价格的 15%。

第 6 步:根据进度付款

之后我们就可以按照工程进度付款了。

支付完首期后,同时支付印花税办理银行按揭贷款。开发商会书面通知银行付款时间表,同时也会邮寄给购房者付款资料、进度报表、TOP(即预售协议)、拿钥匙日期。此时贷款也已开始运作。

期房项目按工程进展分期付款方式:

付款期

工程进度

付款比例

第一期付款

6 – 12 个月

完成地基

10%

第二期付款

6 – 9 个月

完成混凝土架构

10%

第三期付款

3 – 6 个月

完成砖墙

5%

第四期付款

3 – 6 个月

完成天花板和封顶

5%

第五期付款

3 – 6 个月

完成门窗、水电和内部墙面部分

5%

第六期付款

3 – 6 个月

完成停车场和下水道系统

5%

第七期付款

3 – 6 个月

获取临时入伙证(TOP)

25%

第八期付款

9 – 12 个月

获得法定完成证明(CSC)

15%

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二手房购买完全流程

第 1 步:开始您的财务规划

购房之前,您应该计划您的购房预算,并确认您有足够的资金及贷款完成购房交易。

第 2 步:确定价格

与卖家联络谈价,确定双方都能接受的价格。

第 3 步:支付定金

签订购房意向书(Option to Purchase), 支付房价 1% 为定金 (Option Fee)。

第 4 步:办理贷款

两个星期之内,买家用购房意向书向银行申请贷款。

第 5 步:支付首付

在接下来的 14天内支付 4% 首付款。

第 6 步:支付尾款

在交易完成日期,支付剩余购买价格减去房屋贷款的金额。

第 7 步:完成交易

房子过户。

交易完成当日买家的律师会支付所有款项给卖家律师,卖家律师将房产转移到买家名下,并提供钥匙门卡等相应物品。名副其实的一手交钱,一手交房。

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贷款流程

根据新加坡购房相关规定,外国人购买新加坡房产是可以申请购房贷款的。最高可以贷到房价的 75%。利率也很低,目前大概在 4% 左右。

一般来说,如果是没有新加坡工作准证的外国人一般只能贷款到 60%~70%。如果有工作准证的外国人则可以贷款到 75%。如果是永久居民(PR)或公民可以贷款到 75%。

在办理贷款时,银行综合考察购房者的收入,资产情况,工作年龄以及信用记录等信息,具体的贷款年限因人而异。

一、房屋贷款的种类

从银行借款的话,房贷主要有两种类型:

固定利率贷款(Fixed-rate)

浮动或变动利率贷款(Floating or variable rate)

二、如何拿到更好的贷款方案

方案一:找新加坡银行。在新加坡金融管理局取的全部执照的银行才可以为购房者提供贷款,最常见的就是本地 3 大银行和 7 大本地化了的外资银行。开户申请成功后,会有专门的客户经理为您解决贷款和财务问题。

方案二:找专业的房产经纪为您推荐合作银行或贷款中介。他们熟悉市场上所有最新的配套,一般会给您最好的推荐。

如果您还有其他问题,也欢迎给我们留言或私信。

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