2020年已接近尾声，今年冠病疫情给不少人的理财规划带来挑战，我们应该如何打理这一年的财务，重整行装为明年做准备？
华侨银行投资策略执行董事华素梅农（Vasu Menon）接受《联合早报》访问时说，年底可以进行“财务大扫除”，“我鼓励投资者评估自己的财务目标，作出必须的调整，因为过去一年他们的财务情况可能有变化。投资者也不应对市场表现感到自满，定期评估投资组合可帮助他们为新的一年布局”。
他指出，一般的做法是检视自己的资产和负债。负债非常关键，任何灾难性的事件都可能让你的财务大受冲击，保险便扮演了重要角色。如果你是家中唯一收入来源，就要考虑万一你被裁退，家里是否有足够的储蓄来渡过难关。你也要有足够的保险以防万一。资产方面，则检视各类资产和储蓄是否符合自己目前的需求。
检视自己的资产和负债
Providend财务规划师陈敬友建议可审视这一年来的收入和开支，包括了解有多少钱花在必需品上，多少是可支配开支如外出用餐。此外也要关注每年的大笔开支，如保险账单和个人所得税。由此可了解自己是否在能力范围内开销，并有多少储蓄可用来达成未来目标。
不过他提醒说，由于冠病疫情，今年的审视或不能反映长期的情况。
关注重新配置投资组合
FSMOne.com总经理黄智郁认为，投资者年底应该关注重新配置投资组合和重新平衡。
例如一名投资者有平衡的资产配置，即50%股票和50%债券。因为冠病疫情推动数码化，他投资了数码经济主题的股票，由于股市大涨，他的投资组合变成60%股票和40%债券，这意味着“是时候评估是否从股市套利，转向债券。”
智能投资平台Endowus首席投资官李山姆用“开始”“停止”和“继续”来形容投资者应该做什么。
首先“开始”掌控自己的财务。冠病疫情的冲击下，评估财务更加重要。例如，在公积金普通户头的资金取得2.5%回报率是否足够为未来做准备？投资能否取得比通货膨胀率更高的回报？
其次，“停止”择时进场。冠病加剧了市场的波动，也说明要预测市场有多困难。择机往往让人错失最关键的复苏期。
李山姆说，投资者应理解充分投资的重要性。投资特斯拉（Tesla）股票获得100%回报率固然很棒，但如果你所有10万元资金，当中只有1000元拿去投资特斯拉，其他资金存在银行，这对你整体的回报率的贡献可说是微乎其微。10万元能获得7%回报率，比只用1000元获得100%回报率好得多。
最后，投资者应“继续”定期投资，评估投资组合。
此外，年底也应该为来年设定目标。陈敬友说：“我们可根据自己的缺口来设定目标。例如储蓄不够的可定下储蓄目标，如果保险对你来说太复杂，可以每周拨出一点时间来阅读提高知识。”
人生若是进入下一个阶段，如结婚生子或退休，就应多花点时间全面评估财务情况。
通过退休辅助计划和填补公积金省税
年底之前也别忘了通过退休辅助计划（SRS）和填补公积金特别户头省税。
SRS是财政部于2001年推出的自愿退休储蓄计划，以扣税作为优惠，鼓励国人把存款存入这个账户进行投资。
年满18岁及没有破产者，可到三家本地银行开设SRS户头。国人每年可在SRS户头存入多达1万5300元，外籍人士则能存入3万5700元。这笔款项将直接抵消纳税收入，从而减少缴付的税款。
智能投资平台StashAway总裁费拉里奥（Michele Ferrario）说，如果国人充分利用SRS，每年可省下最多3366元的税款，税阶越高，省的越多。
这个户头如同银行储蓄户头，每年赚取0.05％的利率。你可以利用户头的款项进行多项投资，例如单期保费产品、股票、房地产投资信托、债券、挂牌基金、单位信托等，以赚取更高的收益。
当你满62岁后，就可开始提取款项，而且只须为一半的款项缴税。由于我国个人所得税的起征点是2万元，因此你每年可提取4万元而无须缴税。
不过，要注意的是，SRS户头的存款只可分10年提取，从第一次提取开始计算。10年后若还有余款，50％的金额必须缴税。
费拉里奥说，为了把税务优惠最大化，SRS的提款时机非常关键，应当在税阶最低的时候提取。
他提醒说，一定要确保自己在退休前不会需要这笔资金，否则须付5％的罚金，提取的款项也要全额缴税。
另一个省税的方式是填补公积金特别户头（CPF SA）。
陈敬友说，公积金会员每年12月31日之前可填补最多7000元到自己和家人的公积金特别户头，享有相应的纳税收入减免。不过，如果会员的特别户头或退休户头现有款项已超出全额存款（Full Retirement Sum），就无法从中受益。
会员也可填补保健储蓄（Medisave）户头，但年度填补顶限是3万7740元，并包括雇主和员工平时缴交的公积金。
陈敬友提醒要注意自己是否已经到了个人税务扣税的顶限。
黄智郁指出，税务应该和投资一起规划，“SRS是非常好的省税途径，但更重要的是，投资者应该认真看待如何投资这笔钱。”
数据显示，把钱存入SRS户头的投资者当中，近三成只是把它当做储蓄户头。
由于投资选择众多，投资期限长，加上SRS本身的利率只有0.05%，用这笔钱作投资是明智之举。
相比之下，公积金户头的利率更高，因此可优先将SRS资金用于投资。
黄智郁建议投资股票或多元化单位信托和交易所挂牌基金（ETF），也设立一个定期投资计划，即每月投资一笔钱在一篮子投资产品，如全球股票基金、平衡基金或主题型或战略型投资方案。