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2021新加坡报税季，十个必看的减税方法！居家办公也能扣！

2021年03月11日 17:20

一转眼又到了新加坡一年一度的报税季：
 
“财神爷”来催你交钱了！
 
 
 
虽然新加坡的个人所得税不算高，但是看完这篇你就知道如何减税省钱！
 
大家应该都收到了短信通知2021年3月1日至4月18日期间必须上网提交报税单。
 
（图源：椰友投稿）
 
▲报税网站示意图
 
今年，新加坡将有10万纳税人直接收到估税单，无须呈报所得税。
 
如果你不确定的话，还是登陆网站查看一下：www.iras.gov.sg
 
在新加坡，年收入在2万新币以上的人都需要纳税，个税的税率按照收入的多少，保持在0%到22%之间。
 
大家可以看一下，自己处在哪个收入档次。
 
 
还没有提交的人且慢，你知道新加坡有很多减税/抵税的方法吗？
 
快来看看你是不是符合条件？
 
 

1

 
居家办公扣税
 
疫情迫使许多人居家办公
电费的提高让许多人的开销增加
这个是在疫情年下
产生的新的扣税内容
 
税务局表示若员工没有让雇主
去报销这些额外的电费
居家办公者是可以享有减税的
 
 
比如以前在公司办公
家里电费一个月是150新币
去年居家办公导致这些费用
增加到平均每月200新币
那么多出的每月50新币
是可以用来从收入扣掉的
 
不过申请这类减税时
纳税者必须提交近5年的
电费开销记录和相关的资料等
稍微有点麻烦……
 
 
 

2

 
子女回扣
 
新加坡鼓励养育
当局知道养孩子开销大
所以剩余子女回扣这部分减税力度很大
 
而且不管你是不是新加坡人
在新加坡工作都享有
 

  1. 合格子女估税回扣(QCR)
    在报税年子女未满16岁、或子女已满16岁依旧是全职学生的，家长们可以申请QCR回扣。每位子女可获得$4000回扣。

     

  2. 残障子女估税回扣(HCR）
    如果未婚子女是有残障或智障，那么家长就可申请$7500的回扣。

不过注意这个回扣的总额
由孩子的父母双方商议分配
同一名子女只可以被申请一次回扣
例如爸爸申请了全部$4000
妈妈就没有了
 
 
 

3

 
在职母亲子女回扣
(WMCR) 
 
除了夫妻共享的子女回扣外
孩子是公民的在职母亲
还有额外回扣
 
无论是已婚、离婚或丧偶的
如果孩子是新加坡公民
就可再享有
在职母亲子女估税回扣
 
第一个孩子为母亲总收入的15％；第二个孩子为20％；第三个及以后的孩子则为25％。所有子女的WMCR总和不能超过母亲收入的100％，针对每个孩子申请的QCR/HCR 及WMCR的总和最高为50，000新元
 
在这些回扣计划下
基本上工薪阶层的妈妈
都不用交什么税
 
 
 

4

 
捐款给指定机构
 
新加坡很多人热衷于慈善
一方面是因为他们热心肠
另一方面比较现实的原因
就是捐款可以减税
 
只要捐款给
政府认可的慈善机构
便可以获得减税
 
（图源: seedly）
 
减税的金额是
捐款额的2.5倍！
 
 
新加坡的慈善机构非常多
有关爱老人的、关爱儿童的
还有救助流浪动物
以及宗教相关的机构
 
 
你总能找到希望献爱心的组织
可通过政府网站
Charities.gov.sg
查找你感兴趣的领域
▼
 
https://www.charities.gov.sg/_layouts/MCYSCPSearch/MCYSCPSearchCriteriaPage.aspx
 
 
(图源：giving)
 
 
 

5

 
捐赠古董文物
 
如果你家有恰好有
古董名画什么的
也可以拿出来捐赠并抵税
 
（示意图：timeout）
 
捐赠品的价值由
新加坡文物局NHB评估
一样是2.5倍的减税额
 
不过减税总额最多$80,000
所以如果你觉得
你家艺术品价值连城的话
可以再考虑下……
 
有捐赠需要请联系
▼
 
 
 
 

6

 
捐赠艺术品
 
如果你家有艺术品
无论是雕塑还是绘画
都可以捐赠
 
不过必须由文物局评估
是具有艺术价值的作品
 
（图源：cuturi美术馆）
 
另外直接捐款给
美术馆/艺术馆
用于场馆和艺术品维护
也同样可以抵税
 
还是联系
▼
 
 
 
6

7

 
捐赠土地或者建筑
 
如果你特别土豪
家里有地或者有多的房子
也可以捐给慈善机构
 
 
例如捐一片地给收养
流浪动物的组织
他们挺需要场地的……
 
可以接收的慈善机构
同样查看
▼
Charities.gov.sg
 
 
 

8

 
往CPF的SA账户存钱
 
如果你手头有余钱
可以考虑往CPF的特别账户
Special Account里面存钱
（未来的养老账户）
同样可以抵税！
 
（图源：todayonline）
 
这些钱当然存了之后
就变成“定期存款”
每年还有高达4%的利息
 
缺点是钱无法取出来
只能留着退休以后
当养老金每月发放
 
（图源：Dr Wealth）
 
如果你不介意的话
也是一种很好的抵税方式
既增加了养老金
又减少了目前的税金
 
不但可以给自己存
还可以给父母、岳父母
兄弟姐妹* 和 配偶*存
（*有收入要求）
 
 
如果你这么做了
CPF会自动在下一年报税季
帮你减税哦！
 
详见这里
▼
https://www.iras.gov.sg/IRASHome/Individuals/Locals/Working-Out-Your-Taxes/Deductions-for-Individuals/CPF-Cash-Top-up-Relief/
 
 
 

9

 
往Medisave里面存钱
 
同样的，如果你往自己的
Medisave账户额外存钱
也可以获得减税
 
Medisave账户可以用来
支付住院等医疗账单
 
（图源：CPF官网）
 
*注意这里不包括
每月雇主或者自雇人士
强制缴纳的CPF哦
 
 

10

 
在SRS计划下存钱
 
SRS 的全称是 
Supplementary Retirement Scheme
退休辅助计划
由新加坡政府主导
 
和强制性的 CPF 不同
SRS 是自愿开通的
而且公民，居民
和满足条件的外国人都可以开通
 
（图源：dollar&sense）
 
SRS有点像定期存款的概念
比定期存款更好的是
SRS可以用来抵税和投资
 
详见
▼
 
https://www.iras.gov.sg/IRASHome/Individuals/Locals/Working-Out-Your-Taxes/Special-tax-schemes/Supplementary-Retirement-Scheme--SRS-/SRS-tax-relief/
 
 
上面这些并不是都要自己申请，当你上网报税的时候，下面几项扣除项目，当局是会根据纳税人的资格条件和记录，系统自动扣除的：
 
(a) 直接捐给获批准公益机构（IPC）的款项
(b) 通过雇主参与雇佣收入自动纳入计划而从薪金中扣除捐赠给获批准公益机构（IPC）的款项
(c) 劳力所得扣除（EIR）
(d) 现金填补公积金退休或特别户头
(e) 退休辅助计划 (SRS)
(f) 战备军人扣除（战备军人、战备军人的妻子或父母享有的扣除）
其他需要你手动填写
或者主动申请
 
另外如果你本人或者子女
有疾病、残疾也有相应的减税部分
所有扣税的详情查看这里
 
https://www.iras.gov.sg/irashome/Individuals/Locals/Working-Out-Your-Taxes/Deductions-for-Individuals--Reliefs--Expenses--Donations-/