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选择在新加坡设立家族办公室需要考量哪些问题?

设立家族办公室是富豪们的追求,虽然家族办公室欧美有着完善的法律体系,但是近些年来,更多富豪倾向将目光放在亚洲新晋金融中心——新加坡。

为什么是新加坡家族办公室

在岸基金税收激励计划13R

增强型基金税收激励计划13X

设立新加坡家族办公室需要考量的问题

为什么是新加坡家族办公室

设立家族办公室是富豪们的追求,虽然家族办公室欧美有着完善的法律体系,但是近些年来,更多富豪倾向将目光放在亚洲新晋金融中心——新加坡。

新加坡税制简单,实行地域税制,没有遗产税、资本利得税。主申通过家族办公室申请EP,可以获得新加坡税务居民身份,亦可享受新加坡税务优势。

并且,新加坡家族办公室适用于新加坡基金的税收豁免计划(13X/13R),在2024年12月31日之前注册的基金公司,可以享受特定投资收益终生税务减免的权益。

在新加坡设家族办公室,主申请人的EP获批后,配偶及21周岁以下未婚子女可以申请家属准证(DP)随行移居新加坡,符合条件后可申请成为新加坡永久居民。

因此更多富豪倾向在新加坡设立家族办公室,并以此获得新加坡移民身份,一举两得。

下面再来重点提一提新加坡家族办公室13R和13X框架,让大家了解在新加坡设立家族办公室需要满足的基本条件。

在岸基金税收激励计划13R

1、基金实体形式:在新加坡成立的法人公司或者VCC;

2、基金公司注册地:必须是新加坡,是新加坡税务居民;

3、基金规模:500 万新币,该资金的构成可以是股票,债券,基金等一般金融产品以及保单的现金价值;

4、税收优惠申请:需MAS 批准;

5、基金开支要求:每年开支至少20 万新币,包括人员工资以及租金等;

6、家族办公室人员雇佣要求:至少一人,即EP 申请人,无本地雇佣要求,个人薪资至少15000 新币;

7、基金经理:需要在新加坡金融管理局MAS 注册或持有CMS 执照。若基金经理管理自由个人资产,则可以获得执照豁免。

增强型基金税收激励计划13X

1、基金实体形式:适用于所有基金形式,包括公司、信托、VCC和合伙企业,且包括基金的共同投资实体、非公司型特殊目的公司(SPV)及两层以上的SPV,且不要求是新加坡居民;

2、基金公司注册地:可在新加坡或离岸注册;

3、基金规模:在5000万新币以上;

4、基金开支要求:每年在新加坡的运营开支至少20万新币,包括人员工资以及租金等;

5、基金经理:应当是注册在新加坡的法人公司(在新加坡金管局注册或拥有CMS执照或有明确豁免CMS执照);若基金经理管理自有个人资产,则可以获得执照豁免;

6、家族办公室人员雇佣要求:至少雇佣3名经验丰富的投资专业人员,且每人薪水至少3500新币。

设立新加坡家族办公室需要考量的问题

设立家族办公室是对家族财富代代传承的规划,需要考虑的问题有很多,如果你计划在新加坡设立家族办公室,那么需要考量以下几个问题。

1、首先,是否具备有至少500万美金的管理资产?如果资金不足的话,并不建议通过设立家办申请移民,而且即便是投资了对于移民的作用也不会很大。而且在最终进行审核的时候,很容易因为资金不足导致家办无法通过审批。

2、其次,每年20万新币的运营成本。其实20万新币的运营成本对于一家公司来说,并不是太多,这就不得不说到资金的准备金额了,如果不具备这些条件的话,那么即便一开始通过了家办申请,到了续签审核的时候也很容易因为运营原因导致续签被拒。

3、最后,申请新加坡家族办公室,最好可以具备有新加坡管理认证CMS的管理人员。如果没有的话,也可以通过机构对外进行招聘,只有这样才能构成为具备有新加坡进行公司管理的资格。

相对于欧美设立家族办公室的高门槛,新加坡家族办公室设立条件相当宽松,投资范围广,没有经商要求,还可以享受低税率环境,规划税筹。而且新加坡的教育水平高,移民新加坡可以让子女接受高等的教育。