传世荣耀分享

什么是离岸家族信托？

离岸家族信托中主要有设立人、受托人、受益人这三个关键角色。高净值客户作为信托的设立人将海外财产（现金资产、公司股权、保单资产、不动产）转移给受托人持有，由受托人为了设立人指定的受益人的最大利益管理信托财产，受益人未来有权从信托财产中获取利益分配。

示例： 张总选择开曼持牌信托公司 A 作为张氏家族信托受托人； 张总另外注册开曼公司或BVI公司 B 并在新加坡私人银行开设公司账户，以开曼公司作为张氏家族信托底层持有资产的控股公司； 张总与 A 签署信托契约，将张总的大儿子张大宝与小女儿张小宝设定为信托的固定受益人，将妻子设定为信托的酌情受益人，并与信托架构规划师讨论信托关键角色的权责利，完成张氏家族信托的架构搭建。

信托持有资产与资产代持有什么区别？

资产代持只是短期过渡方案，被代持的资产仍然受到代持人的生老病死带来的债务、继承等风险影响。 而客户资产置于海外持牌信托公司名下，因信托财产具有独立性，海外持牌信托公司只能按照设立人（客户）设立信托时的意愿去管理分配信托财产。信托财产独立性受到海外司法判例以及法律保障，即使信托公司破产、发生债务危机，也不会波及客户的信托财产。

示例： 陆总早年海外注册公司经营跨境电商业务，因身份敏感找到同胞姐姐代持海外资产，但现在姐姐家庭关系日渐复杂，且有离婚风险，陆总希望找到合适的机会将代持资产收回，避免海外资产受到姐姐自身婚变以及发生意外被姐姐的子女、父母法定继承的影响。 陆总通过设立新加坡家族信托，将原来由姐姐代持的海外公司股权转移到新加坡某持牌信托公司名下，解决了资产代持的隐患，同时实现了资产隔离与保全。

海外持牌信托公司不会把我的信托财产挪作他用？

1.海外持牌信托公司受到各司法辖区严格的监管 海外持牌信托公司必须将客户的信托财产与信托公司的自有资产进行严格区分，已有成熟的分别记账系统。
2.海外持牌信托公司最核心的义务为信义义务 信义义务(Fiduciary Duty)的核心即为了信托受益人的利益管理、分配信托财产。如受托人违背信义义务，滥用受托人权力随意支配信托财产，受益人可以对受托人提起诉讼进行索赔。 3.海外信托架构底层公司客户可保留一定控制权 客户海外信托架构中会设立底层控股公司，以该控股公司单独开设海外银行账户。实践中，客户对该信托底层的控股公司可保留一定的权力。

离岸家族信托可以实现债务隔离吗？ 债务隔离是家族信托的最基础的功能之一。但建议客户在资信状况良好的背景下筹划，提早为信托设立人保留一定安全的资产。

示例： 孙总目前国内企业面临破产危机，法院已经作出裁定受理孙总企业的破产重组。在此情况下可能面临被海外信托公司拒绝而无法设立信托的可能，即使设立信托，也存在虚假信托无法实现资产隔离的风险。 离岸信托债务隔离优势： 离岸信托中的现代法法律体系（如开曼）普遍更倾向于保护债务人（信托设立人）的利益，一般情况下设立离岸信托三到六年后债权人就不再有权利要求设立人以信托财产偿债。高净值客户通常是在资信状况良好的情况下设立离岸信托进行资产隔离。 备注：离岸信托中的伊丽莎白法法律体系（如香港、新加坡）更倾向于保护债权人的利益。

家族信托如何实现资产隔离功能？ 转移财产所有权，享有财产受益权 高净值客户将资产的所有权转移给持牌金融机构，是信托制度实现财产隔离的基础。海外持牌信托公司必须按照客户设立信托时指定的受益人的利益，管理分配信托财产。客户本人也可以成为家族信托的受益人，但是不建议客户本人成为家族信托中的唯一受益人。

示例： 信托设立人：李总（50 岁），中国公民与税务居民 信托目的：实现资产隔离，构建安全垫资产 海外银行账户：新加坡私人银行账户，约 500 万美元资产 信托受托人：开曼持牌信托公司（1933 年成立，管理约 300 亿美元家族资产） 信托受益人：李总以及家庭成员作为信托酌情受益人，在不获取利益分配时不会对李总以及家庭成员的受益人信息进行申报。 信托财产投资权限：李总与第三方持牌资产管理机构签署投资顾问协议，负责为李总提供信托财产投资组合建议。 信托制度安排精髓在于，放弃财产的所有权保留受益权，实现资产的保全与隔离。

流变的时代，懂得投资是创造财富的重要途径，但学会守住财富，分配投资管理好辛苦创下的财富更是一门智慧！

广州传世荣耀家族管理咨询有限公司(www.csyr.com)是纪元控股张铭博士投资的一家专注为中国高净值及超高净值家庭、富有家族及企业机构，提供以全球资产管理，家族财富管理和传承服务为核心的智慧科技公司。涵盖法律服务、税务筹划、身份规划、风险管理、医疗健康，保险保障、家族信托、家族教育、企业治理、家族基金会，家族慈善等服务“境内外家族财富保全与传承一站式解决方案”的咨询服务供应商。

企业秉承“基业长青，世代传承”的价值理念和以“成就客户为先”的受托人精神，公司以买方立场和创新模式，深度打造家族财富管理及财富传承领域的C2M模式，引领客户实现从财富到幸福，家族传承到基业长青！公司与国内外顶级律师事务所、税务机构、会计师事务所、移民留学机构，慈善等⾦融机构，组成保全传承团队，链接社会各界资源，投资融资服务，家族资产保理，抵押，担保，拍卖，典当整合全球可配置资产，实现对个人及家族财富360度多维度保全，一站式解决客户的财富保全与传承需求，全面为家族提供多元化服务、让财富富过三代，代代相传，让家族家兴族旺、福泽天下！

我们通过整合法律、财税、身份规划、信托、保险、资管等专家团队资源，为客户提供婚姻财富保全、财税合规筹划、家企风险隔离、家族财富传承、身份资产规划、海外资产保全、海外资产配置、海外股权安排等八大定制服务，为客户提供境内外一体化、一站式的解决方案。

声明：

本文的部分观点、内容及图片有参考网络公开信息，版权归作者所有。本文仅供学习、研究或欣赏使用，禁止一切非法用途，也不构成任何其他建议。如果您发现有侵犯您的知识产权的内容，请与我们联系，我们会及时修改或删除。

如果您有财富传承需求，可以通过传世荣耀网址和百度搜索传世豪门链接联系咨询业务。

可直接联系您的理财顾问，生成一份您专属的“家族传承风险需求评估模型”。

欢迎关注：广州传世荣耀家族管理咨询有限公司 公众号