「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

私人银行和家族办公室服务对象也是高净值和超高净值家庭,私人银行提供的服务内容与家族办公室也有重合之处,最近很多客户前来咨询二者到底有什么区别,哪一种方案更适合自己。今天新成小编详细为大家介绍一下二者的差异。

01

服务对象不同

2019年度的福布斯富豪榜,上榜门槛是10亿美元财富,美国有607人入选居首,中国以324人居次。瑞银2019年3月发布的《2018年全球财富报告》数示,中国身价超过百万美元的人数超过348万,仅次于美国,位列世界第二。中国的富豪阶层不断崛起,曾经他们很多都选择了私人银行,然而已有的资产规模,私人银行已经不能满足他们的需要了,越来越多的高净值人士开始寻求通过家族办公室管理和传承自己的财富。

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

家族办公室与私人银行,其实是家族财富管理中不同的阶层,财富管理中最高一个阶层就是被称为财富管理金字塔的家族办公室。私人银行服务的对象是净资产超过100万美元的个人和家庭,而家族办公室服务的对象通常拥有1亿美元或是更多可投资资产。也就是说私人银行服务于普通的有钱人,而家族办公室服务于超级有钱人。

02

服务内容不同

私人银行侧重交易产品的促成,有一些私人银行也会涉及到家族信托这一块,但是它跟家族办公室比较全面、比较注重家族传承的服务却有着很大的区别。

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

现在的高净值人群在财富积累的过程中,可能会存在一些涉及到家族资产问题的痛点;如资产安全、子女求学、商业风险、事业危机、居住国税率、财产剥离乃至于隐密的家事问题等。这些问题往往结合了法务、税务、金融、移民等多重组合因素,无法通过单一的律师事务所、会计师、移民公司或私人银行来解决。这就需要像家族办公室这样的服务,从家族整体利益出发,为客户提供全方位的家族管理服务。

03

利益出发点不同

家族办公室代表的是超高净值家族的利益,而不是银行的利益。私人银行尽管宣称以客户的利益为导向,但是在实践中却受制于种种因素。私人银行大多从属于上市公司,受到资本市场的压力,更加关注短期盈利,这可能与家族长期保有财富的愿景存在的冲突。银行考虑的是每季度财务报表的盈利,而家族考虑的是财富的代代相传。由银行向客户提供家族资产管理服务,有可能在提供给客户服务选择方面,仅局限于该银行自身商品,这对客户而言就有了很大的局限性。

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

与私人银行相比,家族办公室凭借自有金融专业技能,担任的是高净值资产人士的专业顾问角色。帮助客户选择银行、组合投资产品、移民、保险、税务规划、教育等,以保护客户利益的营运宗旨。

托资产不得成为他财产的一部分,以及受托人本身的债权人对该信托资产无追索权。

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

新加坡由于政治稳定、与全球市场的联系以及一系列税收优惠政策,都让新加坡成为设立家族办公室颇具吸引力的原因。对内地富豪们来说,他们更多倾向于设立权力保留型信托,并增设保护人,有权撤换受托人。此外,与传统的以第三方信托公司作为受托人不同,客户本身可以作为私人信托的受托人。因此,私人信托日渐流行。

随着G20等国际组织开始打击离岸避税,为防止开曼、BVI等离岸岛国信托“出卖”委托人信息,越来越多的富豪们开始选择将信托向新加坡转移。

新加坡金融管理局(MAS)数据显示,在2016年至2018年之间,在新加坡设立家族办公室的数量便增加了四倍。数据显示,许多富豪都喜欢把家族办公室设在新加坡,除了因为这里的生活水平很高,也因为新加坡与许多国家都签订了避免双重税收协定(tax treaty),同时这里也有非常严格的隐私保护条例。 协定国家的居民取得或有权享有源于新加坡的收入, 都将给予避免双重征税的好处。这为在新加坡进行离岸信托避税提供了很好的法律环境。

对于信托基金,新加坡还制定了很多税收优惠方案,如信托基金奖励计划、离岸基金奖励计划、居民基金奖励计划以及增强层基金奖励计划。

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

信托的基本概念

  • 信托是一种法律合约,通过该合约,委托人将其资产转移给可信任的受托人(比如信托公司),由受托人管理资产,将来分配给受益人。
  • 信托概念来自于英国的普通法,它把财产的所有权和受益权分开
  • 可撤销信托,可随时更改信托受益人,信托资产在委托人名下,法院可以执行信托资产
  • 不可撤销信托,所有资产全部已经转到信托持有,不可以更改,法院无法执行信托资产
  • 保留权 – 委托人可以保留有限的权力
  • 保护人-委托人除了制定受托人之外,还可以再加入保护人,比如律师,或其它信任的公司,对信托执行进行双重保护
  • LPOA:投资经理只能行使信托资产的管理及投资职能,无法提取或者抵押信托资产

家族信托的功能

  • 资产隔离和保全——–安全,破产保护
  • 合法避税——–无遗产税等、其他税务安排策略
  • 契约自由与隐私保护
  • 合理合意财富传承
  • 防止后代挥霍
  • 防止家族内部争产
  • 省去遗产认证的手续和昂贵的费用,免征印花税
  • 家族管理: 设立奖励机制,良好的家庭契约文化
  • 富超三代,企业传承、财富传承,基业长青
「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

新加坡家族信托的优势

  • 稳定的政治及经济环境
  • 透明及完善的法律体制
  • 成熟运作和监管制度(英美法体系下的信托有700年的历史)
  • 国际金融市场的认可度
  • 严格保密性
  • 永久性(代代相传,奖金不断增值)
  • 税收优惠:1.无资本利得税,信托金融资产收益无须纳税 2.信托资产分配给受益人无须纳税 3.无遗产税、无赠予税

信托的架构

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

如何设立新加坡家族信托

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

  • 咨询设计面面俱到。家族信托涉及到法律、理财、税务等诸多方面
  • 列出要转入信托的资产清单(list assets)
  • 写明设立家族信托的目的(state goals)
  • 选择信托公司(即受托人Trustee)
  • 列出受益人名单(List Beneficiaries)
  • 设立保护人(Protector),监督
  • 指定投资顾问(Financial adviser)

从新加坡优越的金融环境,活跃的资本流动, 成熟的信托业务, 完善的信托体制和严密的客户资讯保密条例考虑,它是离岸信托避税的最好的临近舞台。新成会结合客户的经营战略和资产精心定制出最佳的避税方案。

究竟新加坡有什么魔力,让这么多富豪在此安家落户?

无论是资管规模的增长速度,还是从金融市场的成熟度,新加坡都已成为全球和亚洲领先的私人银行和财富管理中心之一。新加坡为高净值家庭构建了完善的生态系统,其中包括以下四点:

稳定的政治和经济

新加坡作为独立的主权国家,拥有高效廉洁的政府,其政治一直都很稳定。同时新加坡是经济增长最稳定的发达国家之一,

绝佳的地理位置

新加坡作为东西方世界的联通点,其地理位置在政治和经济上都有重大意义。同时作为国际信息枢纽,投资者能够随时进入全球和区域金融市场。

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

完善的银行体系

任何形式的财富管理都离不开银行。2018年,新加坡超越了香港,成为全球排名第三的金融中心,在亚洲则排第一名。新加坡发达的银行体系满足家族办公室对财富管理的各种需求。

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

实用的法律体系

很多国家都有很健全的法律体系,但是新加坡的法律体系是实用。在高要求的金融监管框架下,通过金融沙盒以及一些牌照豁免政策给予从业者自由。在严格的税法执行中,又提供各种税务激励政策。

「移民资讯」家办和私行的区别,及在新加坡成立家族办公室的优势

为了鼓励家族办公室行业的发展,新加坡政府就针对家族办公室给予了牌照相应的豁免和相关的税务优惠政策。

新加坡税务体系对于家族办公室的友好体现在两方面。一方面,从总体上来说,新加坡税制简单透明,并且没有资本利得税。另一方面,新加坡针对资管行业,有专门的税务豁免政策。

发表评论

电子邮件地址不会被公开。